Upozorňujeme, že příští týden, dne 7. června 2014, končí veřejná konzultace Evropského orgánu pro bankovnictví (European Banking Authority, EBA) k návrhu regulatorních technických standardů (RTS) k podmínkám, podle kterých dohledové autority mohou udělovat institucím povolení k využívání relevantních dat z krátkých časových řad v souvislosti s odhadováním rizikových parametrů.
O tomto konzultačním návrhu jsme informovali již dříve zde
iCompllex blog - aktuality z oblasti compliance
a regulace finančních služeb
31. května 2014
28. května 2014
ECB zahajuje veřejnou konzultaci o návrhu nařízení zavádějícím poplatky za dohled
Evropská centrální banka (ECB) dnes zveřejnila k veřejné konzultaci návrh nařízení ECB o poplatcích za dohled. ECB převezme úlohu orgánu dohledu pro banky v eurozóně v listopadu 2014 jako součást jednotného mechanismu dohledu (SSM). SSM bude přímo dohlížet až na 130 institucí a spolupracovat s vnitrostátními příslušnými orgány na dohledu nad menšími bankami.
SSM byl vytvořen, aby přispěl k bezpečnosti a odolnosti bankovního systému eurozóny a pomohl obnovit důvěru v bankovní sektor prostřednictvím nezávislého integrovaného evropského dohledu pro všechny členské státy eurozóny a jiné zúčastněné členské státy EU. Jeho cílem je posílit finanční stabilitu a integraci v Evropě a harmonizovat postupy dohledu ve prospěch dohlížených bank.
Návrh nařízení upravuje podmínky, za nichž ECB bude od listopadu 2014 ukládat roční poplatky za dohled ke krytí nákladů vzniklých v souvislosti s její novou rolí.
Stanovuje metodiku:
Ačkoli přesnou částku bude možné potvrdit až v roce 2015, předběžná analýza ukázala, že roční poplatek pro banku podléhající přímému dohledu se může pohybovat mezi 150 000 a 15 miliony EUR, přičemž většina bank bude platit od 0,7 milionu do 2 milionů EUR. Rovněž přibližně 75 % menších bank podléhajících nepřímému dohledu může platit od 2 000 do 7 000 EUR ročně, zatímco větším bankám v této kategorii může být uložen poplatek okolo 200 000 EUR.
Konzultace bude zahájena dnes a potrvá sedm týdnů až do 11. července 2014.
Na internetových stránkách ECB v části „Banking Supervision“ (Bankovní dohled) jsou zveřejněny konzultační dokumenty sestávající z návrhu nařízení ECB o poplatcích za dohled, důvodové zprávy a dokumentu s otázkami a odpověďmi. Po veřejné konzultaci zveřejní ECB obdržené připomínky spolu s vyhodnocením a odpověďmi. Nařízení ECB o poplatcích za dohled vstoupí v platnost před tím, než ECB převezme 4. listopadu 2014 své úkoly v oblasti dohledu.
Na tomto odkazu naleznete návrh Nařízení ECB o poplatcích za dohled včetně důvodové zprávy
Na tomto odkazu naleznete Otázky a odpovědi pro veřejnou konzultaci o návrhu nařízení ECB o poplatcích za dohled
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu ECB k tomuto tématu
Zdroj: ECB
SSM byl vytvořen, aby přispěl k bezpečnosti a odolnosti bankovního systému eurozóny a pomohl obnovit důvěru v bankovní sektor prostřednictvím nezávislého integrovaného evropského dohledu pro všechny členské státy eurozóny a jiné zúčastněné členské státy EU. Jeho cílem je posílit finanční stabilitu a integraci v Evropě a harmonizovat postupy dohledu ve prospěch dohlížených bank.
Návrh nařízení upravuje podmínky, za nichž ECB bude od listopadu 2014 ukládat roční poplatky za dohled ke krytí nákladů vzniklých v souvislosti s její novou rolí.
Stanovuje metodiku:
- určování celkové výše ročního poplatku za dohled,
- výpočtu částky, kterou má každá dohlížená banka nebo každá bankovní skupina hradit,
- výběru ročního poplatku za dohled.
Ačkoli přesnou částku bude možné potvrdit až v roce 2015, předběžná analýza ukázala, že roční poplatek pro banku podléhající přímému dohledu se může pohybovat mezi 150 000 a 15 miliony EUR, přičemž většina bank bude platit od 0,7 milionu do 2 milionů EUR. Rovněž přibližně 75 % menších bank podléhajících nepřímému dohledu může platit od 2 000 do 7 000 EUR ročně, zatímco větším bankám v této kategorii může být uložen poplatek okolo 200 000 EUR.
Konzultace bude zahájena dnes a potrvá sedm týdnů až do 11. července 2014.
Na internetových stránkách ECB v části „Banking Supervision“ (Bankovní dohled) jsou zveřejněny konzultační dokumenty sestávající z návrhu nařízení ECB o poplatcích za dohled, důvodové zprávy a dokumentu s otázkami a odpověďmi. Po veřejné konzultaci zveřejní ECB obdržené připomínky spolu s vyhodnocením a odpověďmi. Nařízení ECB o poplatcích za dohled vstoupí v platnost před tím, než ECB převezme 4. listopadu 2014 své úkoly v oblasti dohledu.
Na tomto odkazu naleznete návrh Nařízení ECB o poplatcích za dohled včetně důvodové zprávy
Na tomto odkazu naleznete Otázky a odpovědi pro veřejnou konzultaci o návrhu nařízení ECB o poplatcích za dohled
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu ECB k tomuto tématu
Zdroj: ECB
27. května 2014
ESMA aktualizoval seznam ústředních protistran (CCPs)
Evropský orgán pro cenné papíry a trhy (European Securities and Market Authority, ESMA) aktualizoval dne 23. května 2014 seznam ústředních protistran (Central Counterparties, CCPs), které byly autorizovány k poskytování služeb v EU podle Nařízení EMIR.
Nově je podle EMIR autorizován tento subjekt:
Na tomto odkazu naleznete aktuální seznam ústředních protistran vedený ESMA (je třeba aktivovat link "View all")
Nově je podle EMIR autorizován tento subjekt:
- CC&G (Itálie)
- LCH.Clearnet SA (Francie)
Na tomto odkazu naleznete aktualizaci seznamu ústředních protistran
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu ESMA k tomuto tématuNa tomto odkazu naleznete aktuální seznam ústředních protistran vedený ESMA (je třeba aktivovat link "View all")
Směrnice 2014/51/EU týkající se působnosti EIOPA a ESMA zveřejněna v Úředním věstníku EU
V Úředním věstníku EU (Official Journal, OJ) byla dne 22. května 2014 zveřejněna Směrnice 2014/51/EU ze dne 16. dubna 2014, která mění Směrnici 2003/71/EC a 2009/138/EC a Nařízení č. 1060/2009, 1094/2010 a 1095/2010 s ohledem na působnost Evropského orgánu pro pojišťovnictví a zaměstnanecké penzijní pojištění a Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy.
Směrnice vstoupí v platnost 23. května 2014.
Na tomto odkazu naleznete Směrnici č. 2014/51/EU
Směrnice vstoupí v platnost 23. května 2014.
Na tomto odkazu naleznete Směrnici č. 2014/51/EU
23. května 2014
Konzultace ESMA k MiFIDII/MiFIR Technical Advice, Regulatory Technical Standards a Implementing Technical Standards
Evropský orgán pro cenné papíry a trhy (European Securities and Market Authority, ESMA) otevřel dne 22. května veřejnou konzultaci k implementaci směrnice o trzích finančních nástrojích (Markets in Financial Instruments Directive, MiFID II) a nařízení MiFIR. Toto je první krok v procesu převodu MiFID II/MiFIR požadavků do prakticky použitelných pravidel, která mají účinněji bránit vzniku finančních krizí a posílit transparentnost trhů a ochranu investorů.
V souvislosti s tímto tématem jsem informovali již dříve v článcích Rada EU přijala regulaci MiFID II a Evropský parlament schválil směrnici MiFID II a Nařízení MiFIR
MiFID II/MiFIR přináší změny, které budou mít významný dopad na evropské finanční trhy. Změny přinášejí:
- požadavky transparence pro jednotlivé třídy aktiv;
- povinnost obchodovat s deriváty pouze na burzovních trních;
- požadavky na algoritmické a vysokofrekvenční obchodování; a
- nové nástroje dohledu nad komoditními deriváty.
Nové předpisy také posílí ochranu drobných investorů prostřednictvím omezení týkajících se
- používání provizí;
- podmínek pro poskytování nezávislého investičního poradenství;
- přísnější organizační požadavky na tvorbu produktů a jejich distribuci; a
- zveřejňování nákladů a poplatků.
MiFID II/MiFIR obsahuje přes 100 požadavků na orgán ESMA ohledně vydání návrhů regulatorních technických standardů (RTS) a implementačních technických standardů (ITS), a poskytnutí technického poradenství Evropské Komisi, aby ta následně mohla přijmout akt v přenesené pravomoci.
Aby bylo zajištěno, že směrnice MiFID II dosáhne svých cílů v praxi, zveřejňuje ESMA následující konzultační dokumenty:
Aby bylo zajištěno, že směrnice MiFID II dosáhne svých cílů v praxi, zveřejňuje ESMA následující konzultační dokumenty:
- Konzultační dokument k MiFID II/MiFIR technickému poradenství - Consultation Paper on MiFID/MiFIR Technical Advice
- Konzultační dokument k MiFID II/MiFIR a návrhu RTS/ITS - Discussion Paper on MiFID/MiFIR draft RTS/ITS
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu ESMA k tomuto tématu
ESMA vydal aktualizovaný dokument Q&A k implementaci EMIR
Evropský orgán pro cenné papíry a trhy (European Securities and Market Authority, ESMA) dne 21. května 2014 uveřejnil aktualizované nejčastější dotazy k implementaci nařízení EMIR. Jedná se otázky označené datem 21. května (v přehledu otázek viz str. 6 a 7). Především došlo k doplnění odpovědí na problematiku aplikace nařízení EMIR na alternativní investiční fondy, výjimek pro vnitroskupinové transakce či posuzování non-EU centrálních bank.
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu ESMA k tomuto tématu
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu ESMA k tomuto tématu
Ukončení konzultace ESMA k k informační transparenci o významných obchodních podílech
Upozorňujeme, že příští týden, dne 30. května 2014, končí veřejná konzultace Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy (European Securities and Market Authority, ESMA) k informační transparenci o významných obchodních podílech.
O tomto konzultačním návrhu jsme informovali již dříve zde
O tomto konzultačním návrhu jsme informovali již dříve zde
22. května 2014
Návrh nové Vyhlášky ČNB o výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry
Dne 20. května 2014 Česká národní banka (ČNB) uveřejnila návrh Vyhlášky o výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry včetně odůvodnění. Jedná se o verzi předloženou do mezirezortního připomínkového řízení, které potrvá do 9. června 2014.
Z pohledu legislativního procesu se považuje za žádoucí, aby byla dosavadní Vyhláška č. 23/2014 Sb. zrušena a jako celek nahrazena novým předpisem. Návrh nové vyhlášky je současně uveřejněn ve formě změnového znění oproti dosavadní Vyhlášce č. 23/2014 Sb., neboť na ni podstatným způsobem naváže.
Nová vyhláška má za cíl náležitým způsobem a rozsahem zajistit implementaci CRD a CRR do národní právní úpravy na úrovni prováděcího předpisu. Jako podstatné změny lze uvést:
Na tomto odkazu naleznete odůvodnění vyhlášky
Zdroj: ČNB
Z pohledu legislativního procesu se považuje za žádoucí, aby byla dosavadní Vyhláška č. 23/2014 Sb. zrušena a jako celek nahrazena novým předpisem. Návrh nové vyhlášky je současně uveřejněn ve formě změnového znění oproti dosavadní Vyhlášce č. 23/2014 Sb., neboť na ni podstatným způsobem naváže.
Nová vyhláška má za cíl náležitým způsobem a rozsahem zajistit implementaci CRD a CRR do národní právní úpravy na úrovni prováděcího předpisu. Jako podstatné změny lze uvést:
- nové obezřetnostní opatření v podobě kapitálových rezerv (capital buffers)
- formalizovat postupy pro posuzování a zajišťování důvěryhodnosti, odborné způsobilosti a zkušenosti („fit and proper“) osob
- stanovit a realizovat politiku podporující rozmanitost v celkovém složení vedoucích orgánů povinné osoby (diversity), s důrazem na prosazování vyváženějšího zastoupení obou pohlaví (gender balance)
- formalizovat uspořádání řízení rizik, jmenovitě ustanovit funkci s výkonnou odpovědností za celkové řízení rizik (chief risk officer, head of risk management)
- zavést a uplatňovat limity upravující poměr mezi pevnou a pohyblivou složkou odměny pracovníka
- zajistit dostupnost a spolehlivou funkčnost zvláštního chráněného komunikačního kanálu hlášení o porušení nebo hrozícím porušení určitých předpisů (whistleblowing)
Na tomto odkazu naleznete odůvodnění vyhlášky
Zdroj: ČNB
Nařízení Komise týkající se regulatorního balíčku CRD IV zveřejněna v Official Journal
V úředním věstníku EU (Official Journal, OJ) byla dne 20. května 2014 zveřejněna nařízení Komise týkající se regulatorního balíčku CRD IV.
Níže uvedená nařízení vstupují v účinnost 20 dnů po vyhlášení v OJ, tedy 9. června 2014.
Níže uvedená nařízení vstupují v účinnost 20 dnů po vyhlášení v OJ, tedy 9. června 2014.
- Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 523/2014, které doplňuje Nařízení (EU) č. 575/2013 s ohledem na regulatorní technické standardy pro stanovení, co představuje úzkou shodu mezi hodnotou institucí krytých dluhopisů a hodnotou aktiv instituce
- Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 524/2014, které doplňuje Směrnici 2013/36/EU s ohledem na regulatorní technické standardy stanovující informace, které příslušné domácí a hostující orgány dohledu sdělují navzájem mezi sebou
- Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 525/2014, které doplňuje Nařízení (EU) č. 575/2013 s ohledem na regulatorní technické standardy pro definování trhu
- Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 526/2014, které doplňuje Nařízení (EU) č. 575/2013 s ohledem na regulatorní technické standardy pro stanovování zástupného indikátoru rozpětí (proxy spread)
- Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 527/2014, které doplňuje Směrnici 2013/36/EU s ohledem na regulatorní technické standardy stanovující třídy nástrojů, které adekvátně odrážení úvěrovou kvalitu instituce a jsou vhodné při použití pro účely stanovení pohyblivé složky odměny
- Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 528/2014, které doplňuje Nařízení (EU) č. 575/2013 s ohledem na regulatorní technické standardy pro non-delta riziko opčních kontraktů ve standardizovaném přístupu k tržnímu riziku
- Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 529/2014, které doplňuje Nařízení (EU) č. 575/2013 s ohledem na regulatorní technické standardy pro hodnocení významnosti rozšíření a změn přístupu interních ratingů (IRB) a pokročilého AMA přístupu
- Nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 530/2014, které doplňuje Směrnici 2013/36/EU s ohledem na regulatorní technické standardy vymezující angažovanosti a limity pro vnitřní přístupy ke specifickému riziku obchodního portfolia
EBA zveřejnil aktualizovaný seznam nesprávných ověřovacích pravidel nalezených ve svých ITS k regulatornímu reportingu
Evropský orgán pro bankovnictví (European Banking Authority, EBA) vydal dne 19. května 2014 doplněný seznam nesprávných ověřovacích pravidel nalezených ve svých implementačních technických standardech (ITS) k regulatornímu reportingu. EBA informoval, že data předložená v souladu s těmito ITS by neměla být validována podle dříve publikovaného souboru nesprávných ověřovacích pravidel.
V souvislosti s tímto tématem jsem již dříve informovali ve článku EBA zveřejnil seznam nesprávných ověřovacích pravidel nalezených ve svých ITS k regulatornímu reportingu
Některé počáteční testy založené na reálných datech od reportujících subjektů ukázaly, že několik ověřovacích pravidel podle ITS k regulatornímu reportingu bylo nesprávných nebo mohly působit problémy s některými IT nástroji. Poté, co budou v budoucnu k dispozici další reálná data, se seznam nesprávných ověřovacích pravidle pravděpodobně ještě rozšíří.
Kompletní aktualizovaný seznam pravidle lze nalézt na webu EBA v kategorii "Related documents" v sekci Supervisory Reporting
Na tomto odkazu naleznete opravenou sadu ověřovacích pravidel
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu EBA k tomuto tématu
V souvislosti s tímto tématem jsem již dříve informovali ve článku EBA zveřejnil seznam nesprávných ověřovacích pravidel nalezených ve svých ITS k regulatornímu reportingu
Některé počáteční testy založené na reálných datech od reportujících subjektů ukázaly, že několik ověřovacích pravidel podle ITS k regulatornímu reportingu bylo nesprávných nebo mohly působit problémy s některými IT nástroji. Poté, co budou v budoucnu k dispozici další reálná data, se seznam nesprávných ověřovacích pravidle pravděpodobně ještě rozšíří.
Kompletní aktualizovaný seznam pravidle lze nalézt na webu EBA v kategorii "Related documents" v sekci Supervisory Reporting
Na tomto odkazu naleznete opravenou sadu ověřovacích pravidel
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu EBA k tomuto tématu
20. května 2014
Novela zákona o dluhopisech schválena Poslaneckou sněmovnou
Poslanecká sněmovna (PS) schválila dne 14. května 2014 návrh zákona, kterým se mění zákon č. 190/2004 Sb., o dluhopisech, ve znění pozdějších předpisů. V průběhu projednávání novely v Poslanecké sněmovně k ní nebyl podán žádný pozměňovací návrh, novela tedy byla schválena ve znění, ve kterém byla vládou postoupena Poslanecké sněmovně.
Novela se především hlásí k materiální definici dluhopisu a vyjasňuje vztah tzv. hybridních dluhových nástrojů z hlediska působnosti zákona o dluhopisech.
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu MF k tomuto tématu
Zdroj: MFČR
Nařízení ECB stanovující rámec spolupráce mezi ECB a národními dohledovými autoritami
V úředním věstníku EU (Official Journal, OJ) bylo dne 14. května 2014 zveřejněno Nařízení stanovující rámec spolupráce na jednotném mechanismu dohledu (Single Supervisory Mechanism, SSM) mezi ECB a národními dohledovými autoritami a ostatními určenými orgány (SSM Framework Regulation) vydané Evropskou centrální bankou (ECB) dne 16. dubna 2014.
Nařízení vstoupilo v platnost den po vyhlášení v Official Journal, tedy 15. května 2014.
Na tomto odkazu naleznete znění Nařízení ECB č. 468/2014
Nařízení vstoupilo v platnost den po vyhlášení v Official Journal, tedy 15. května 2014.
Na tomto odkazu naleznete znění Nařízení ECB č. 468/2014
15. května 2014
Ukončení konzultace ESMA k návrhu pravidel pro centrální depozitáře cenných papírů
Upozorňujeme, že příští týden, dne 22. května 2014, končí veřejná konzultace Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy (European Securities and Market Authority, ESMA) k návrhu technických standardů týkajících se centrálních depozitářů cenných papírů.
O tomto konzultačním návrhu jsme informovali již dříve zde
O tomto konzultačním návrhu jsme informovali již dříve zde
14. května 2014
Rada EU přijala regulaci MiFID II
Rada EU (Council) přijala dne 13. května 2014 nová pravidla týkající se poskytování služeb pro finanční investice do finančních nástrojů a fungování regulovaných finančních trhů.
V této souvislosti jsme informovali již dříve v článcích:
V této souvislosti jsme informovali již dříve v článcích:
- Evropský parlament schválil směrnici MiFID II a Nařízení MiFIR
- Rada EU potvrdila dohodu s Evropským parlamentem na změnách MiFID a EMIR
Pravidla mají posílit integraci, konkurenceschopnost a efektivnost finančních trhů EU změnou současného znění textu směrnice MIFID (Směrnice 2004/39/EC), která reguluje trhy finančních nástrojů.
Regulatorní balíček obsahuje nové legislativní předpisy:
Regulatorní balíček obsahuje nové legislativní předpisy:
- Nařízení MiFIR posiluje transparentnost a konkurenci obchodních aktivit omezením používání výjimek z požadavků na zveřejňování informací a poskytnutím nediskriminačního přístupu k obchodním místům a centrálním protistranám (CCP) všem finančním instrumentům, a dále vyžaduje provádět derivátové obchody před organizovaná obchodní místa.
- Směrnice MiFID II, která mění pravidla autorizace a organizačních požadavků pro poskytování investičních služeb a posiluje ochranu investorů. Směrnice také zavádí nový typ obchodního místa - organised trading facility (OTF). Objem standardizovaných derivátových kontraktů obchodovaný prostřednictvím těchto platforem neustále roste a v současnosti není ještě regulován.
Směrnice a Nařízení se vztahuje na banky a investiční firmy (nebankovní obchodníky s cennými papíry) poskytující investiční služby služby jako jsou zejména brokerage, investiční poradenství, dealing, portfolio management a underwriting. Zaměřují se na překonání problémů, které se objevily v souvislosti s implementací pravidel, která vstoupila v platnost v roce 2007, a která v podstatě zrušila možnost členských států požadovat, aby se obchodování uskutečňovalo na konkrétních burzách, což mělo umožnit konkurenci alternativních míst.
Směrnice i Nařízení nabudou účinnosti 30 měsíců po vstupu v platnost.
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu Rady k tomuto tématu
Prováděcí Nařízení č. 484/2014 stanovící prováděcí technické normy hypotetického kapitálu centrální protistrany
V úředním věstníku EU (Official Journal) bylo dne 13. května 2014 zveřejněno prováděcí Nařízení Komise (EU) č. 484/2014 ze dne 12. května 2014 kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o hypotetický kapitál centrální protistrany podle Nařízení EMIR (Nařízení č 648/2012).
Nařízení se týká především lhůt a četnost výpočtu a podávání informací o hypotetickém kapitálu (KCCP) centrálními protistranami. Hypotetický kapitál ústřední protistrany by měl představovat veličinu, která je zapotřebí pro stanovení kapitálového požadavku pro expozice člena clearingového systému na základě jeho příspěvků do fondu ústřední protistrany pro riziko selhání.
Nařízení vstupuje v účinnost 2. června 2014.
Na tomto odkazu naleznete prováděcí Nařízení Komise (EU) č. 484/2014 ze dne 12. května 2014
13. května 2014
ČNB vydala úřední sdělení o odměňování pracovníků bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry
Česká národní banka (ČNB) vydala úřední sdělení ze dne 5. května 2014 k výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry – odměňování.
Toto úřední sdělení obsahuje informace týkající se požadavků na odměňování pracovníků bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry.
Záměrem ČNB je poskytnout věcné výklady a další informace k podrobnějšímu vymezení některých požadavků na odměňování, které je obsaženo v příloze č. 1 vyhlášky 23/2014 Sb., o výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry.
Na tomto odkazu naleznete úřední sdělení ČNB ze dne 5. května 2014
Toto úřední sdělení obsahuje informace týkající se požadavků na odměňování pracovníků bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry.
Záměrem ČNB je poskytnout věcné výklady a další informace k podrobnějšímu vymezení některých požadavků na odměňování, které je obsaženo v příloze č. 1 vyhlášky 23/2014 Sb., o výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry.
Na tomto odkazu naleznete úřední sdělení ČNB ze dne 5. května 2014
12. května 2014
Konzultace EBA k návrhu RTS specifikujících nakládání s akciovými expozicemi v rámci IRB přístupu
Evropský orgán pro bankovnictví (European Banking Authority, EBA) zahájil dne 7. května 2014 konzultaci k návrhu regulatorních technických standardů (RTS) specifikujících nakládání s akciovými expozicemi (equity exposures ) v rámci přístupu interních ratingů (internal ratings-based, IRB) podle článku 495(3) Nařízení CRR.
Podle návrhu EBA by příslušné dohledové orgány udělovaly institucím dočasnou výjimku z používání IRB v případě určitých akciových expozic, pokud tato výjimka byla uplatňována k poslednímu dni platnosti první směrnice o kapitálových požadavcích (CRD I), tj. 31. prosince 2007.
Tato výjimka, která byla zaveden v rámci CRD I a která zmírňuje kapitálové požadavky institucí pro akciové expozice v rámci IRB přístupu, skončí dne 31. prosince 2017. Nicméně konec této výjimky by neměl mít na instituce výrazný dopad.
Příspěvky a komentáře lze zasílat do 7. července 2014 prostřednictvím webového formuláře.
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu EBA k tomuto tématu
Na tomto odkazu naleznete konzultační dokument EBA
Podle návrhu EBA by příslušné dohledové orgány udělovaly institucím dočasnou výjimku z používání IRB v případě určitých akciových expozic, pokud tato výjimka byla uplatňována k poslednímu dni platnosti první směrnice o kapitálových požadavcích (CRD I), tj. 31. prosince 2007.
Tato výjimka, která byla zaveden v rámci CRD I a která zmírňuje kapitálové požadavky institucí pro akciové expozice v rámci IRB přístupu, skončí dne 31. prosince 2017. Nicméně konec této výjimky by neměl mít na instituce výrazný dopad.
Příspěvky a komentáře lze zasílat do 7. července 2014 prostřednictvím webového formuláře.
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu EBA k tomuto tématu
Na tomto odkazu naleznete konzultační dokument EBA
ESMA schválila další subjekt jako ratingovou agenturu podle nařízení CRA
Evropský orgán pro cenné papíry a trhy (European Securities and Market Authority, ESMA) schválila dne 7. května 2014 registraci společnosti EuroRating Sp. z o.o. sídlící v Polsku jako ratingovou agenturu (credit rating agency, CRA) podle článku 16 Nařízení č. 462/2013 (CRA Regulation). Registrace je platná ode den vyhlášení, tedy od 7. května 2014.
Registrace subjektu jako CRA znamená, že jeho úvěrové ratingy mohou být použity pro regulatorní účely podle legislativy EU. V současné době je registrováno 23 subjektů a dva jsou schváleny jako CRA v EU.
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu ESMA k tomuto tématu
Na tomto odkazu naleznete aktuální seznam subjektů registrovaných jako CRA
Registrace subjektu jako CRA znamená, že jeho úvěrové ratingy mohou být použity pro regulatorní účely podle legislativy EU. V současné době je registrováno 23 subjektů a dva jsou schváleny jako CRA v EU.
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu ESMA k tomuto tématu
Na tomto odkazu naleznete aktuální seznam subjektů registrovaných jako CRA
Rada EU přijala Bank Recovery and Resolution Directive
Rada EU (Council) přijala dne 6. května 2014 směrnici harmonizující národní pravidla ozdravných postupů a řešení krize bank (Bank Recovery and Resolution Directive).
Směrnice, kterou se stanoví rámec pro ozdravné postupy a řešení krize úvěrových institucí a investičních podniků (obchodníků s cennými papíry) a kterou se mění některé předpisy, stanovuje vnitrostátním dohledovým orgánům, za využití společných pravomocí a nástrojů, bránit bankovním krizím a řešit případy selhání jakékoliv finanční instituce řádným způsobem tak, aby byl zachován základní provoz, omezilo se riziko nákazy a minimalizovaly se případné ztráty daňových poplatníků.
Mateřský podnik za svou skupinu podléhající dohled u na konsolidovaném základě a každá instituce, jež není součástí skupiny podléhající dohledu na konsolidovaném základě, budou muset vypracovat ozdravné plány a každoročně je aktualizovat. Tyto plány mají zajistit finanční obnovu instituce i případech závažného zhoršení finančního zdraví instituce. Pokud instituce nepředloží náležitý ozdravný plán, budou mít příslušné orgány pravomoc uložit dané instituci, aby přijala nezbytná opatření k odstranění věcných nedostatků
plánu.
Dohledové autority budou mít také pravomoc jmenovat "dočasného administrátora" v případech výrazného zhoršení finančního zdraví instituce nebo v případech závažného porušení zákona.
Členské země jsou povinny transponovat ustanovení této směrnice do svých právních řádů do 31. prosince 2014.
Na tomto odkazu naleznete text směrnice, kterou se stanoví rámec pro ozdravné postupy a řešení krize
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu Rady k tomuto tématu
Směrnice, kterou se stanoví rámec pro ozdravné postupy a řešení krize úvěrových institucí a investičních podniků (obchodníků s cennými papíry) a kterou se mění některé předpisy, stanovuje vnitrostátním dohledovým orgánům, za využití společných pravomocí a nástrojů, bránit bankovním krizím a řešit případy selhání jakékoliv finanční instituce řádným způsobem tak, aby byl zachován základní provoz, omezilo se riziko nákazy a minimalizovaly se případné ztráty daňových poplatníků.
Mateřský podnik za svou skupinu podléhající dohled u na konsolidovaném základě a každá instituce, jež není součástí skupiny podléhající dohledu na konsolidovaném základě, budou muset vypracovat ozdravné plány a každoročně je aktualizovat. Tyto plány mají zajistit finanční obnovu instituce i případech závažného zhoršení finančního zdraví instituce. Pokud instituce nepředloží náležitý ozdravný plán, budou mít příslušné orgány pravomoc uložit dané instituci, aby přijala nezbytná opatření k odstranění věcných nedostatků
plánu.
Dohledové autority budou mít také pravomoc jmenovat "dočasného administrátora" v případech výrazného zhoršení finančního zdraví instituce nebo v případech závažného porušení zákona.
Členské země jsou povinny transponovat ustanovení této směrnice do svých právních řádů do 31. prosince 2014.
Na tomto odkazu naleznete text směrnice, kterou se stanoví rámec pro ozdravné postupy a řešení krize
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu Rady k tomuto tématu
11. května 2014
Ukončení konzultace BCBS k dokumentu Revised good practice principles for supervisory colleges
7. května 2014
Ukončení konzultace EBA týkající se dopadu změněného mezinárodního účetního standardu IAS 19 (zaměstnanecké požitky) na volatilitu vlastního kapitálu a odečítání penzijních aktiv od vlastního kapitálu
Upozorňujeme, že příští týden, dne 14. května 2014, končí veřejná konzultace Evropského orgánu pro bankovnictví (European Banking Authority, EBA) týkající se dopadu změněného mezinárodního účetního standardu IAS 19 (zaměstnanecké požitky) na volatilitu vlastního kapitálu a odečítání penzijních aktiv od vlastního kapitálu v souladu s požadavky nařízení o kapitálových požadavcích CRR (Nařízení EU č. 575/2013).
O tomto konzultačním návrhu jsme informovali již dříve zde
O tomto konzultačním návrhu jsme informovali již dříve zde
Ukončení konzultace ESMA k Obecným pokynům pro alternativní měřítka výkonnosti
Upozorňujeme, že příští týden, dne 14. května 2014, končí veřejná konzultace Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy (European Securities and Market Authority, ESMA) k Obecným pokynům pro alternativní měřítka výkonnosti (Guidelines on Alternative Performance Measures, APMs).
O tomto konzultačním návrhu jsme informovali již dříve zde
O tomto konzultačním návrhu jsme informovali již dříve zde
5. května 2014
EBA zahájil sběr údajů a podkladů k úpravě Credit Valuation Adjustment (CVA)
Evropský orgán pro bankovnictví (European Banking Authority, EBA) zahájil dne 30. dubna 2014 sběr údajů a podkladů pro Evropskou komisi k přípravě změn rámce úvěrové úpravy v ocenění (Credit Valuation Adjustment, CVA) a k diskusi o požadavcích CVA podle regulatoriky Basel. Banky s významnou částí portfolia umístěnou v OTC derivátech jsou vyzývány k dobrovolnému zapojení se do tohoto sběru dat.
EBA použije shromážděná data k přípravě doporučení Evropské komisi v otázce rizika CVA v návaznosti na článek 456(2) Nařízení CRR.
Shromážděná data budou využita také jako podklady pro zprávu EBA o uplatňování požadavků CVA vůči nefinančním protistranám z třetích zemí podle článku 382(5) Nařízení CRR.
Sběr dat bude probíhat na dobrovolné bázi. EBA připravila standardizovanou šablonu, kterou zúčastněné banky vyplní. V této souvislosti plánuje EBA zveřejnit na svých webových stránkách začátkem května instrukce a pokyny pro vyplnění šablony.
Banky mohou zasílat vyplněné šablony do 31. července 2014 na email CVA-report@eba.europa.eu.
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu EBA k tomuto tématu
Na tomto odkazu naleznete konzultační šablonu EBA
EBA použije shromážděná data k přípravě doporučení Evropské komisi v otázce rizika CVA v návaznosti na článek 456(2) Nařízení CRR.
Shromážděná data budou využita také jako podklady pro zprávu EBA o uplatňování požadavků CVA vůči nefinančním protistranám z třetích zemí podle článku 382(5) Nařízení CRR.
Sběr dat bude probíhat na dobrovolné bázi. EBA připravila standardizovanou šablonu, kterou zúčastněné banky vyplní. V této souvislosti plánuje EBA zveřejnit na svých webových stránkách začátkem května instrukce a pokyny pro vyplnění šablony.
Banky mohou zasílat vyplněné šablony do 31. července 2014 na email CVA-report@eba.europa.eu.
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu EBA k tomuto tématu
Na tomto odkazu naleznete konzultační šablonu EBA
Pokyny ECB k řešení případů nedostatečného kapitálu v návaznosti na komplexní hodnocení
Evropská centrální banka (European Central Bank, ECB) vydala dne 29. dubna 2014 prohlášení, ve kterém informuje banky, jak mají být řešeny případy nedostatečného kapitálu v návaznosti na komplexní hodnocení (comprehensive assessment).
Nedostatečný kapitál má být pokryt během šesti měsíců v případech identifikovaných při hodnocení kvality aktiv (asset quality review, AQR) nebo při stresových testech základního scénáře, a během devíti měsíců v případech identifikovaných při stresových testech nepříznivého scénáře. Rekapitalizační opatření na pokrytí případných zjištěných nedostatků by měla být založena na kapitálových nástrojích nejvyšší kvality, pokud nebudou nedostatky odstraněny jinými prostředky.
ECB rovněž informovala banky o specifických omezeních kapitálových nástrojů, které mohou být použité při řešení nedostatků vyplývajících z komplexního hodnocení. Nedostatky odhalené během AQR a stresových testů základního scénáře mohou být pokryty pouze kapitálovými nástroji, které tvoří součást Common Equity Tier 1 (CET1). Použití vedlejšího Tier 1 kapitálu (AT1) k pokrytí nedostatků vyplývajících z nepříznivého scénáře zátěžových testů je omezené, v závislosti na spouštěcím bodu úpravy nebo odpisu.
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu ECB k tomuto tématu
Na tomto odkazu naleznete poznámky ECB ke komplexnímu hodnocení
Nedostatečný kapitál má být pokryt během šesti měsíců v případech identifikovaných při hodnocení kvality aktiv (asset quality review, AQR) nebo při stresových testech základního scénáře, a během devíti měsíců v případech identifikovaných při stresových testech nepříznivého scénáře. Rekapitalizační opatření na pokrytí případných zjištěných nedostatků by měla být založena na kapitálových nástrojích nejvyšší kvality, pokud nebudou nedostatky odstraněny jinými prostředky.
ECB rovněž informovala banky o specifických omezeních kapitálových nástrojů, které mohou být použité při řešení nedostatků vyplývajících z komplexního hodnocení. Nedostatky odhalené během AQR a stresových testů základního scénáře mohou být pokryty pouze kapitálovými nástroji, které tvoří součást Common Equity Tier 1 (CET1). Použití vedlejšího Tier 1 kapitálu (AT1) k pokrytí nedostatků vyplývajících z nepříznivého scénáře zátěžových testů je omezené, v závislosti na spouštěcím bodu úpravy nebo odpisu.
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu ECB k tomuto tématu
Na tomto odkazu naleznete poznámky ECB ke komplexnímu hodnocení
EIOPA zahájil komplexní stresové testování sektoru pojišťovnictví v EU
Evropský orgán pro pojišťovnictví a zaměstnanecké penzijní pojištění (European Insurance and Occupational Pensions Authority, EIOPA) zahájil dne 30. dubna 2014 komplexní stresové testování sektoru pojišťovnictví v EU.
Testový program obsahuje dva moduly. Hlavní modul testování zahrnuje dva nepříznivé tržní scénáře, pokrývající zhoršení kvality finančních aktiv (dluhopisy, akcie) a šoky na trzích reálných aktiv a šoky úrokových měr. Nepříznivé tržní scénáře jsou doplněny nezávislými, pro sektor pojišťovnictví, specifickými šoky, jako změny v úmrtnosti, době dožití, nedostatečné rezervy a katastrofické události.
Druhý modul se zaměřuje na dopad prostředí nízkých výnosů a navazuje na dokument EIOPA’s Opinion on Supervisory Response to a Prolonged Low Interest Rate Environment. Nepříznivé scénáře byly vyvinuty ve spolupráci s Evropskou radou pro systémová rizika (European Systemic Risk Board, ESRB).
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu EIOPA k tomuto tématu
Na tomto odkazu naleznete stresové scénáře pro nepříznivý tržní vývoj
Testový program obsahuje dva moduly. Hlavní modul testování zahrnuje dva nepříznivé tržní scénáře, pokrývající zhoršení kvality finančních aktiv (dluhopisy, akcie) a šoky na trzích reálných aktiv a šoky úrokových měr. Nepříznivé tržní scénáře jsou doplněny nezávislými, pro sektor pojišťovnictví, specifickými šoky, jako změny v úmrtnosti, době dožití, nedostatečné rezervy a katastrofické události.
Druhý modul se zaměřuje na dopad prostředí nízkých výnosů a navazuje na dokument EIOPA’s Opinion on Supervisory Response to a Prolonged Low Interest Rate Environment. Nepříznivé scénáře byly vyvinuty ve spolupráci s Evropskou radou pro systémová rizika (European Systemic Risk Board, ESRB).
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu EIOPA k tomuto tématu
Na tomto odkazu naleznete stresové scénáře pro nepříznivý tržní vývoj
Odpověď ČNB na kvalifikovaný dotaz k postupu vůči klientům, jejichž skutečného majitele nelze zjistit, z hlediska opatření proti praní špinavých peněz
Česká národní banka (ČNB) zveřejnila dne 2. května 2014 odpověď na kvalifikovaný dotaz jak mají banky a ostatní povinné osoby podléhající dohledu ČNB postupovat v situaci, kdy není možné zjistit skutečného majitele klienta.
Dle vyjádření ČNB Pokud jde o potřebu, význam a postupy ke zjišťování skutečného majitele, podrobný popis je obsažen v Metodickém pokynu č. 3 Finančního analytického útvaru Ministerstva financí (MF) ze dne 29. října 2013, zjišťování skutečného majitele povinnými osobami, dostupném na jeho internetových stránkách.
Jestliže povinná osoba není z důvěryhodných zdrojů schopna zjistit všechny skutečné majitele klienta, jedná se o situaci, kdy je přítomen rizikový faktor „neprůhledná vlastnická struktura klienta“ (§ 3 písm. a) vyhlášky č. 281/2008 Sb., s výjimkou tam uvedenou). V případě, kdy je tento stav důsledkem nesoučinnosti klienta při provádění kontroly klienta, musí povinná osoba odmítnout uzavření obchodního vztahu (§ 15 odst. 1 zákona č. 253/2008 Sb. - AML) a oznámit podezřelý obchod (§ 6 odst. 2 písm. c) zákona č. 253/2008 Sb.). V případě, kdy klient poskytne veškerou součinnost, přesto však není možné z důvěryhodných zdrojů všechny skutečné majitele tohoto klienta zjistit, a povinná osoba se v rámci pravidel podle § 5 odst. 1 písm. b) vyhlášky č. 281/2008 Sb. nerozhodne odmítnout navázání obchodního vztahu, musí takového klienta klasifikovat jako rizikového a uplatňovat ve vztahu k němu odpovídající (tj. zpřísněné) postupy (§ 5 odst. 1 písm. d) vyhlášky č. 281/2008 Sb.).
Dle vyjádření ČNB Pokud jde o potřebu, význam a postupy ke zjišťování skutečného majitele, podrobný popis je obsažen v Metodickém pokynu č. 3 Finančního analytického útvaru Ministerstva financí (MF) ze dne 29. října 2013, zjišťování skutečného majitele povinnými osobami, dostupném na jeho internetových stránkách.
Jestliže povinná osoba není z důvěryhodných zdrojů schopna zjistit všechny skutečné majitele klienta, jedná se o situaci, kdy je přítomen rizikový faktor „neprůhledná vlastnická struktura klienta“ (§ 3 písm. a) vyhlášky č. 281/2008 Sb., s výjimkou tam uvedenou). V případě, kdy je tento stav důsledkem nesoučinnosti klienta při provádění kontroly klienta, musí povinná osoba odmítnout uzavření obchodního vztahu (§ 15 odst. 1 zákona č. 253/2008 Sb. - AML) a oznámit podezřelý obchod (§ 6 odst. 2 písm. c) zákona č. 253/2008 Sb.). V případě, kdy klient poskytne veškerou součinnost, přesto však není možné z důvěryhodných zdrojů všechny skutečné majitele tohoto klienta zjistit, a povinná osoba se v rámci pravidel podle § 5 odst. 1 písm. b) vyhlášky č. 281/2008 Sb. nerozhodne odmítnout navázání obchodního vztahu, musí takového klienta klasifikovat jako rizikového a uplatňovat ve vztahu k němu odpovídající (tj. zpřísněné) postupy (§ 5 odst. 1 písm. d) vyhlášky č. 281/2008 Sb.).
Jestliže povinná osoba v souladu s metodickým pokynem MF označí v takové situaci za skutečného majitele klienta „osobu fakticky vykonávající nejvyšší vedoucí funkci u klienta a případně i u právnické osoby, která má na klientovo podnikání vliv odpovídající vztahům uvedeným v § 4 odst. 4 AML zákona“, nepřestává tím být naplněn rizikový faktor „neprůhledná vlastnická struktura klienta“, definovaný ve vyhlášce č. 281/2008 Sb. Tento rizikový faktor by zanikl pouze tehdy, jestliže by povinná osoba z důvěryhodného zdroje zjistila, že klient nemá žádného jiného skutečného majitele než právě a pouze výše uvedenou osobu vykonávající nejvyšší vedoucí funkci.
Na tomto odkazu naleznete kompletní text odpovědi ČNB na kvalifikovaný dotaz
Zdroj: ČNB
Evropská komise uznala rovnocennost pravidel pro činnost ratingových agentu u dalších pěti států
Evropská komise (European Commission, EC) přijala dne 28. dubna 2014 prováděcí rozhodnutí o uznání právního a dohledového rámce pěti jurisdikcí jako rovnocenné požadavkům nařízení č. 1060/2009 o ratingových agenturách.
Nově jsou jako rovnocenné pravidlům EU uznávány ratingové agentury v
Na tomto odkazu naleznete zprávu EC k tomuto tématu (v pořadí pátá zpráva).
Nově jsou jako rovnocenné pravidlům EU uznávány ratingové agentury v
- Argentině
- Brazílii
- Hong Kongu
- Mexiku a
- Singapuru.
Na tomto odkazu naleznete zprávu EC k tomuto tématu (v pořadí pátá zpráva).
4. května 2014
Ukončení konzultace ESMA k požadavkům na transparenci ratingových agentur vycházejícím z ustanovení nařízení o ratingových agenturách
Upozorňujeme, že příští týden, dne 11. května 2014, končí veřejná konzultace Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy (European Securities and Market Authority, ESMA) k požadavkům na transparenci ratingových agentur vycházejícím z ustanovení nařízení o ratingových agenturách (Nařízení (EU) č. 462/2013, CRA3).
O tomto konzultačním návrhu jsme informovali již dříve zde
O tomto konzultačním návrhu jsme informovali již dříve zde
Ukončení konzultace BCBS k návrhu revize regulatorního nástroje Net Stable Funding Ratio
Upozorňujeme, že příští týden, dne 11. května 2014, končí veřejná konzultace Basilejského výboru pro bankovní dohled (Basel Committee on Banking Supervision, BCBS) k návrhu změn regulatorního nástroje Net Stable Funding Ratio.
O tomto konzultačním návrhu jsme informovali již dříve zde
O tomto konzultačním návrhu jsme informovali již dříve zde
Přihlásit se k odběru:
Příspěvky (Atom)