Úřední sdělení České národní banky o uznání odborné zkoušky organizované Vysokou školou finanční a správní

Dne 31. srpna 2015 bylo ve Věstníku ČNB uveřejněno Úřední sdělení České národní banky ze dne 28. srpna 2015, o uznání odborné zkoušky organizované Vysokou školou finanční a správní, o.p.s.

Konzultační dokument ESMA k úpravě regulatorních technických standardů v rámci Nařízení (EU) č. 153/2013 doplňujícího nařízení EMIR

Evropský orgán pro cenné papíry a trhy (European Securities and Market Authority, ESMA) zahájil dne 27. srpna 2015 veřejnou konzultaci k úpravně článku 26 regulatorních technických standardů v rámci Nařízení (EU) č. 153/2013 doplňujícího nařízení EMIR.

Článek 26 Nařízení se týká definice časového horizontu pro likvidační období pozice.

Příspěvky a komentáře lze zasílat do 30. září 2015 prostřednictvím formuláře

Na tomto odkazu naleznete konzultační dokument ESMA
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu ESMA k tomuto tématu

Návrh vyhlášky, kterou se mění vyhláška č. 234/2009 Sb., o ochraně proti zneužívání trhu a transparenci

Česká národní banka (ČNB) zveřejnila návrh vyhlášky, kterou se mění vyhláška č. 234/2009 Sb., o ochraně proti zneužívání trhu a transparenci, ve znění pozdějších předpisů, včetně odůvodnění a úplného znění. Návrh vyhlášky byl zaslán ke konzultaci s termínem do 11. září 2015.

Společný výbor evropských orgánů dohledu zveřejnil odpovědi obdržené v rámci veřejné konzultace týkající se dokumentu klíčových informací o PRIIPs

Evropský orgán pro cenné papíry a trhy (European Securities and Market Authority, ESMA) zveřejnil dne 20. srpna 2015 odpovědi subjektů obdržené v rámci veřejné konzultace týkající se dokumentu klíčových informací o retailových a pojistných investičních produktech (Key Information Document for PRIIPS).

Jednotlivé odpovědi nalezne zde

Veřejné prohlášení FATF z 26. června 2015

Dne 26. června 2015 vydal FATF své nové veřejné prohlášení („Public Statement“),v němž opět vyzývá své členy a další jurisdikce k přijetí protiopatření vůči Íránu a KLDR, s cílem ochránit mezinárodní finanční systém před přetrvávajícími závažnými riziky praní peněz a financování terorismu, které tyto dvě země pro světový finanční systém znamenají. Írán představuje riziko zejména z hlediska financování terorismu. FATF nepřestává varovat před korespondenčními vztahy využívanými k překonání nebo obcházení opatření proti financování terorismu a praní špinavých peněz. Vyzývá k důslednému vyhodnocování všech rizik při posuzování žádostí íránských finančních institucí o otevírání poboček a zakládání dceřiných společností v jednotlivých jurisdikcích. FATF současně vybízí Írán k urychlenému odstranění svých nedostatků zejména v kriminalizaci financování terorismu a k efektivnímu přijetí požadavků na hlášení podezřelých transakcí. Pokud Írán neprodleně nepřijme příslušná opatření ke zlepšení svého systému boje proti financování terorismu, FATF v říjnu 2015 navrhne svým členům přijetí zesílených protiopatření. V KLDR podle FATF stále přetrvávají zásadní nedostatky v celém systému boje proti praní peněz a financování terorismu a FATF vybízí KLDR k jejich urychlenému a efektivnímu odstranění. Obdobně jako u Íránu FATF varuje i u KLDR před navazováním korespondenčních vztahů s finančními institucemi v KLDR a nabádá ke zvýšené ostražitosti v obchodních vztazích a transakcích s touto zemí.

V uvedeném prohlášení FATF dále vyjmenovává země, jejichž systém boje proti praní peněz a financování terorismu (AML/CFT) vykazuje strategické nedostatky a které v tomto směru neučinily dostatečný pokrok nebo neplní akční plán zpracovaný společně s FATF k odstranění nedostatků. Jedná se o tyto země: Alžírsko, Barma/Myanmar.

FAÚ doporučuje povinným osobám ve smyslu zákona č. 253/2008 Sb. věnovat maximální obezřetnost při vstupu do obchodních vztahů a při platebním styku s osobami a finančními institucemi z těchto jurisdikcí; minimálně je třeba vyžadovat dostatečné informace o klientovi, zdroji jeho finančních prostředků a povaze a účelu obchodu.

Dalším dokumentem, který FATF dne 26. června 2015 zveřejnil je „Improving Global AML/CFT Compliance: on-going process - 26 June 2015". Zde jsou označeny jurisdikce, jejichž systém AML/CFT sice rovněž vykazuje strategické nedostatky, nicméně tyto země se zavázaly k akčnímu plánu zpracovanému s FATF k odstranění nedostatků a tento plán alespoň v uspokojivé míře plní. Jedná se o tyto země: Afganistán, Angola, Bosna a Hercegovina, Ekvádor, Guayana, Jemen, Laos, Panama, Papua Nová Guinea, Súdán, Sýrie, Uganda.

Jurisdikce, která podle FATF neučinila žádný významný pokrok je Irák.

FAÚ doporučuje povinným osobám ve smyslu zákona č. 253/2008 Sb. přihlédnout při vstupu do obchodních vztahů a při platebním styku s osobami a finančními institucemi z těchto jurisdikcí k rizikům spjatým s identifikovanými nedostatky.

Za zemi, která od posledního hodnocení učinila významný pokrok a nebude nadále předmětem dohledu v rámci „Improving Global AML/CFT Compliance“, FATF v dokumentu označuje Indonésii.

Zdroj: MFČR

Vláda schválila návrh zákona, kterým se mění zákon č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu

Vláda České republiky dne 29. července 2015 na svém zasedání projednala a svým usnesením č. 587 schválila návrh zákona, kterým se mění zákon č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění pozdějších předpisů a další související zákony, s úpravami podle připomínek obsažených ve stanovisku předsedy Legislativní rady vlády.

Cílem úpravy je dosažení souladu právních předpisů ČR a EU, implementace evropských předpisů do českého právního řádu, dosažení proporcionality mezi právy a povinnostmi akcionářů ve vztahu k emitentovi a harmonizace právní úpravy správních poplatků v zákoně č. 634/2004 Sb., o správních poplatcích, ve znění pozdějších předpisů.

Novela zákona přispěje k vyšší atraktivitě fondového podnikání a českého kapitálového trhu a zajistí jeho lepší fungování při současném zvýšení ochrany spotřebitele. Návrh zákona obsahuje převážně změny, jimiž se sleduje implementace evropských právních předpisů, konkrétně revidované transparenční směrnice, směrnice Omnibus II, nařízení o centrálních depozitářích cenných papírů a směrnice UCITS V, reviduje a precizuje výkladové nejasnosti ohledně některých stávajících transpozičních ustanovení.

Související dokumenty

• Návrh zákona
• Rozdílová tabulka
• Vyznačení navrhovaných změn

Na tomto odkazu naleznete kompletní text zprávy MF k tomuto tématu

Zdroj: MF

Odpověď ČNB na kvalifikovaný dotaz týkající se možnosti vymezení podrobnějších pravidle investiční strategie ve statutu fondu kolektivního investování

Česká národní banka (ČNB) uveřejnila odpověď na kvalifikovaný dotaz k informaci o investiční strategii ve statutu, resp. zda může být ve statutu fondu kolektivního investování uveden kromě nezměnitelné investiční strategie i podrobnější a změnitelný popis způsobu jejího naplňování.

Konkrétní znění kvalifikovaného dotazu: Lze ve statutu fondu kolektivního investování uvést vedle investiční strategie i podrobnější pravidla, podle kterých obhospodařovatel uskutečňuje investiční strategii? Podléhá změna takových pravidel souhlasu ČNB?

Odpověď ČNB k přípustnosti uvést způsob uskutečňování investiční strategie ve statutu fondu kolektivního investování:

Investiční společnost může a zpravidla by měla ve statutu informovat o způsobu, jakým fond kolektivního investování uskutečňuje svou investiční strategii. 

Pravidlo neměnnosti investiční strategie (§ 207 ZISIF) představuje nepřekročitelnou hranici, což v praxi vede k vytýčení velmi obecné investiční strategie. Informace o investiční strategii tak nemusejí dávat investorovi dostatečný obraz o tom, jakým konkrétním způsobem obhospodařovatel hodlá obhospodařovat portfolio fondu. 

Pro zasvěcené posouzení investice je proto potřebná nejen znalost obecné investiční strategie, ale případně i konkrétnější informace o způsobu naplňování investiční strategie. Uvádění takových dalších údajů ve statutu předpokládá § 219 a § 220 odst. 1 písm. k) ZISIF a § 2 odst. 1 písm. l) vyhlášky o statutu. Uvést je lze v části statutu investiční strategie podle § 8, neboť jde ve smyslu § 2 odst. 2 vyhlášky o věcně související údaje. V takovém případě však musí tato část statutu jasně odlišit, které údaje představují investiční strategii a které představují informaci o způsobu, jakým fond investiční strategii uskutečňuje.

Informace o způsobu, jakým fond uskutečňuje svou investiční strategii, přitom nesmí vybočit z mezí investiční strategie, která zůstává podle § 207 neměnná. Přípustné tak bude např. uvedení přesnějších (a tedy užších) limitů pro obhospodařování fondu nebo užší skupiny aktiv, která jsou v daném období vyhledávána do portfolia fondu. 

Samozřejmě pokud je investiční strategie ve statutu fondu kolektivního investování detailně vymezena, není další popis způsobu jejího naplňování nezbytný. 

Odpověď ČNB k potřebě souhlasu České národní banky s popsáním způsobu uskutečňování investiční strategie standardního fondu

Informace o způsobu uskutečňování investiční strategie ve statutu standardního fondu nebo jeho změny nevyžadují souhlas ČNB.

Na tomto odkazu naleznete kompletní text odpovědi ČNB kvalifikovaný dotaz

Předběžná metodika k novým výkazům podle připravované novely vyhlášky č. 346/2013 Sb. a č. 426/2013 Sb. na r. 2015 a 2016

Česká národní banka (ČNB) připravila v zájmu zajištění dostatečného času na implementaci předběžnou metodiku ke třem novým výkazům, které jsou zařazeny v připravované novele vyhlášky č. 346/2013 Sb., o předkládání výkazů bankami a pobočkami zahraničních bank České národní bance. Jeden tento nový výkaz je zařazen v připravované novele vyhlášky č. 426/2013 Sb., o předkládání výkazů spořitelními a úvěrními družstvy České národní bance. Tyto změny byly odsouhlaseny příslušnými asociacemi v rámci připomínkového řízení.

Jedná se o následující výkazy:

• FPS (ČNB) 10 – 01 Plán financování banky (FPSIFE10)
  FPK (ČNB) 10 – 01 Plán financování banky na konsolidovaném základě (FPKIFE10)
  Tyto výkazy byly připraveny podle vzorů obsažených v Obecných pokynech k harmonizovaným definicím a vzorům pro plány financování úvěrových institucí podle doporučení A4 ESRB/2012/2 (EBA/GL/2014/04) ze dne 19. července 2014 (http://www.c-ebs.org/web/guest/regulation-and-policy/liquidity-risk/guidelines-on-harmonised-definitions-and-templates-for-funding-plans-of-credit-institutions). Tyto výkazy budou předkládány na individuální úrovni pouze jednotlivými bankami a na konsolidované úrovni pouze bankami, které sestavují konsolidační celek pro účely obezřetnostních požadavků (CRR konsolidace) nebo jsou odpovědnou osobou. Tyto výkazy se netýkají družstevních záložen a obchodníků s cennými papíry. Výkazy budou poprvé sestavy s daty k 31. 12. 2015 a předloženy do 31. 3. 2016. Z hlediska obsahu jsou oba výkazy totožné.

• FIS (ČNB) 90 – 04 Výkonné a nevýkonné expozice a expozice s úlevou (FISIFE90)Tento výkaz bude od roku 2016 předkládán i na individuální úrovni (v současné době je předkládána pouze konsolidovaná verze), a to všemi bankami, pobočkami zahraničních bank a družstevními záložnami. Výkaz je obsahově shodný s výkazem na konsolidované úrovni. První výkaz budou vykazující osoby sestavovat k 31. 3. 2016 a předkládat do 37 dnů po skončení tohoto čtvrtletí.

Výše zmíněné nové výkazy jsou vyprojektovány v rámci připravované metodiky EBA20151201, která bude podle plánu zplatněna začátkem listopadu 2015. V této metodice se nepředpokládají další strukturální úpravy, pouze upřesnění, která vyplývají z průběžného řešení dotazů do ČNB a Q/A. Předběžná metodika je k dispozici:

1. ve formě exportu výkazů FPSIFE10, FPKIFE10 a FISIFE90 ze systému MtS-ISL-SUD-SDNS obsahující struktury výkazů, definice jednotlivých objektů, použité číselníky a parametry, jednovýkazové a mezivýkazové kontroly v souborech xls a pdf,
2. exportem předběžné metodiky EBA20160101 prostřednictvím aplikace Edifact,
3. SDNS – od 18. 8. 2015 do 25. 8. 2015 je předběžná metodika zveřejněna na webu ČNB (nutno otevřít nabídku „Metodika“ a vybrat EBA20151201).

Zdroj: ČNB

Návrh vyhlášek ČNB upravujících oblast pojišťovnictví

Do meziresortního připomínkového řízení byly s termínem 4. 9. 2015 zaslány 

• návrh vyhlášky, kterou se provádí některá ustanovení zákona o pojišťovnictví, včetně odůvodnění, a 
• návrh vyhlášky o žádostech podle zákona o pojišťovnictví, včetně odůvodnění.

ESMA předkládá doporučení k úpravám nařízení EMIR

Evropský orgán pro cenné papíry a trhy (European Securities and Market Authority, ESMA) zveřejnil dne 13. srpna 2015 čtyři zprávy hodnotící funkčnost Nařízení EMIR a uvádějí podněty a doporučení Evropské komisi.

Tři zprávy byly vytvořeny na základě požadavku článku 85 EMIR a týkají se nefinančních protistran (NFCs), procykličnosti, oddělování (segregace) a přenositelnosti pro CCPs. Čtvrtá zpráva odpovídá na hodnoticí zprávu a konzultační dokument Evropské komise a obsahuje doporučení a návrhy úprav EMIR v oblastech týkajících se povinného vypořádávání, uznávání CCPs ze třetích zemí, dohledu a vynucovacích postupů pro registry obchodních údajů.

 Související dokumenty

• 2015/1251 EMIR Review Report no.1 - Review on the use of OTC derivatives by NFCs
• 2015/1252 EMIR Review Report no.2 - Review on the efficiency of margining requirements to limit procyclicality
• 2015/1253 EMIR Review Report no.3 - Review on the segregation and portability requirements
• 2015/1254 EMIR Review Report no.4 - ESMA input as part of the Commission consultation on the EMIR Review

Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu ESMA k tomuto tématu

Obecné pokyny EBA pro oznamování passportingu zprostředkovatelů hypotečních úvěrů

Evropský orgán pro bankovnictví (European Banking Authority, EBA) vydal dne 11. srpna 2015 finální Obecné pokyny pro oznamování passportingu zprostředkovatelů hypotečních úvěrů podle směrnice o hypotečních úvěrech (Směrnice 2014/17/EU - MCD). 

Obecné pokyny zajistí, že informace o zprostředkovatelích úvěrů provozujících činnost ve více členských státech EU budou vhodně sdíleny mezi jednotlivými národními dohledovými orgány.

Obecné pokyny byly vytvořeny na základě požadavku článku 32 MCD.

Na tomto odkazu naleznete Obecné pokyny pro oznamování passportingu zprostředkovatelů hypotečních úvěrů
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu EBA k tomuto tématu

Ukončení konzultace EBA k oceňování závazků z derivátů pro účely rekapitalizace z vnitřních zdrojů při řešení krize

Upozorňujeme, že dne 13. srpna 2015, končí veřejná konzultace Evropského orgánu pro bankovnictví (European Banking Authority, EBA) k oceňování závazků z derivátů pro účely rekapitalizace z vnitřních zdrojů při řešení krize.

O tomto konzultačním návrhu jsme informovali již dříve zde

V Úředním věstníku zveřejněno Nařízení Komise č. 2015/1278 týkající se podávání zpráv institucí pro účely dohledu

V Úředním věstníku EU (Official Journal) bylo dne 31. července 2015 zveřejněno Prováděcí nařízení Komise (EU) 2015/1278 ze dne 9. července 2015, kterým se, pokud jde o pokyny, šablony a definice, mění prováděcí nařízení (EU) č. 680/2014, kterým se stanoví prováděcí technické normy, pokud jde o podávání zpráv institucí pro účely dohledu

Nařízení vstoupí v platnost 20. srpna 2015.

Na tomto odkazu naleznete Nařízení Komise č. 2015/1278

Ukončení konzultace EBA k návrhu RTS pro specializované úvěrové expozice

Upozorňujeme, že dne 11. srpna 2015, končí veřejná konzultace Evropského orgánu pro bankovnictví (European Banking Authority, EBA) k návrhu regulatorních technických standardů (RTS) pro specializované úvěrové expozice (specialised lending exposures). 

O tomto konzultačním návrhu jsme informovali již dříve zde

Konzultace ESMA k návrhu RTS k provádění nařízení o evropských fondech dlouhodobých investic

Evropský orgán pro cenné papíry a trhy (European Securities and Market Authority, ESMA) vydal dne 31. července 2015 konzultační dokument k návrhu regulatorních technických standardů (RTS) k provádění Nařízení (EU) 2015/760 o evropských fondech dlouhodobých investic (ELTIF).

RTS se týkají kritérií pro stanovení podmínek, za kterých použití derivátových nástrojů slouží výhradně k zajištění; podmínek, za kterých je doba životnosti evropského fondu dlouhodobých investic ELTIF dostatečně dlouhá; kritérií, která budou použita pro některé prvky podrobného harmonogramu pro řádný prodej aktiv ELTIF; zveřejňování nákladů a zvýšení dostupnosti pro retailové investory.  

Příspěvky a komentáře lze zasílat do 14. října 2015 prostřednictvím webového formuláře

Na tomto odkazu naleznete konzultační dokument ESMA
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu ESMA k tomuto tématu

Doporučení a stanovisko ESMA k některých aspektům passportingu mimoevropských správců AIF podle směrnice AIFMD

Evropský orgán pro cenné papíry a trhy (European Securities and Market Authority, ESMA) vydal dne 30. července 2015 

• Doporučení (Advice) týkající se passportingu mimoevropských správců alternativních investičních fondů (AIFMs) a alternativních investičních fondů (AIFs)  podle směrnice AIFMD
• Stanovisko (Opinion) k fungování passportingu EU AIFMs a vnitrostátního režimu soukromého umísťování (private placement regimes, NPPRs)

Doporučení a Stanovisko ESMA bude projednáno Evropskou Komisí, Parlamentem a Radou.

Na tomto odkazu naleznete dokument ESMA's opinion to the European Parliament, Council and Commission and responses to the call for evidence on the functioning of the AIFMD EU passport and of the National Private Placement Regimes

Na tomto odkazu naleznete dokument ESMA's advice to the European Parliament, the Council and the Commission on the application of the AIFMD passport to non-EU AIFMs and AIFs

Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu ESMA k tomuto tématu