V Úředním věstníku EU (Official Journal) bylo dne 2. prosince 2016 zveřejněno Prováděcí nařízení Komise (EU) 2016/2070 ze dne 14. září 2016, kterým se stanoví prováděcí technické normy o šablonách, definicích a řešeních v oblasti informačních technologií, které mají instituce používat při podávání zpráv Evropskému orgánu pro bankovnictví a příslušným orgánům podle čl. 78 odst. 2 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2013/36/EU
Nařízení vstupuje v platnost 22. prosince 2016.
iCompllex blog - aktuality z oblasti compliance
a regulace finančních služeb
9. prosince 2016
8. prosince 2016
V Úředním věstníku zveřejněno Nařízení Komise (EU) 2016/2067, kterým se mění Mezinárodní standard účetního výkaznictví 9 - Finanční nástroje
V Úředním věstníku EU (Official Journal) bylo dne 29. listopadu 2016 zveřejněno Nařízení Komise (EU) 2016/2067 ze dne 22. listopadu 2016, kterým se mění nařízení (ES) č. 1126/2008, kterým se přijímají některé mezinárodní účetní standardy v souladu s nařízením Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 1606/2002, pokud jde o Mezinárodní standard účetního výkaznictví 9
Nařízení vstupuje v platnost 19. prosince 2016.
Nařízení vstupuje v platnost 19. prosince 2016.
Konzultace k návrhu Obecných pokynů EBA k oznamování významných incidentů podle směrnice o platebních službách (PSD2)
Evropský orgán pro bankovnictví (European Banking Authority, EBA) zahájil dne 7. prosince 2016 veřejnou konzultaci k návrhu Obecných pokynů vytvořených ve spolupráci s Evropskou centrální bankou (ECB) k revidované směrnici o platebních službách (PSD2)
Návrh Obecných pokynů upřesňuje
Obecné pokyny byly vytvořeny na základě požadavku čl. 96(3) směrnice 2015/2366 (PSD2)
Příspěvky a komentáře lze zasílat do 7. března 2017 prostřednictvím webového formuláře.
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu EBA k tomuto tématu
Návrh Obecných pokynů upřesňuje
- kritéria klasifikace významných incidentů,
- vzory oznámení pro poskytovatele platebních služeb k oznamování těchto incidentů dohledové autoritě, a
- indikátory, které dohledová autorita použije pro hodnocení těchto incidentů.
Obecné pokyny byly vytvořeny na základě požadavku čl. 96(3) směrnice 2015/2366 (PSD2)
Příspěvky a komentáře lze zasílat do 7. března 2017 prostřednictvím webového formuláře.
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu EBA k tomuto tématu
Metodický pokyn FAÚ k hazardním hrám
Finanční analytický útvar vydal dne 7. prosince 2016 metodický pokyn, určený provozovatelům hazardních her, k postupům při provádění identifikace a kontroly klienta podle zákona „proti praní peněz“ č. 253/2008 Sb. ve znění účinném od 1. ledna 2017.
Tento dokument vysvětluje mimo jiné sporné otázky vzniklé rozdílnými povinnostmi podle nového zákona o hazardních hrách a novelizovaného zákona proti praní peněz a popisuje řešení pro situace, na které se vztahují přechodná ustanovení zákona o hazardních hrách.
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu MF k tomuto tématu
Zdroj: MF
Tento dokument vysvětluje mimo jiné sporné otázky vzniklé rozdílnými povinnostmi podle nového zákona o hazardních hrách a novelizovaného zákona proti praní peněz a popisuje řešení pro situace, na které se vztahují přechodná ustanovení zákona o hazardních hrách.
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu MF k tomuto tématu
Zdroj: MF
5. prosince 2016
Aktualizace seznamu kapitálových nástrojů CET1
Evropský orgán pro bankovnictví (European Banking Authority, EBA) vydal dne 1. prosince 2016 aktualizovaný seznam kapitálových nástrojů, které kompetentní dohledové autority v EU klasifikovaly jako nástroje kmenového kapitálu (Common Equity Tier 1, CET1). Od zveřejnění předchozí verze seznamu v září 2016 bylo o některých nových nástrojích rozhodnuto, že jsou jsou v souladu s nařízením CRR.
Tento seznam je vytvořen na základě požadavku článku 26 Nařízení CRR a je pravidelně aktualizován.
Na tomto odkazu naleznete aktualizovaný seznam CET1 nástrojů
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu EBA k tomuto tématu
Tento seznam je vytvořen na základě požadavku článku 26 Nařízení CRR a je pravidelně aktualizován.
Na tomto odkazu naleznete aktualizovaný seznam CET1 nástrojů
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu EBA k tomuto tématu
Veřejné prohlášení FATF z 21. října 2016 – rizikové jurisdikce
FATF dne 21. října 2016 vydal zprávu (tzv. public statement), která aktualizuje informace o jurisdikcích majících strategické nedostatky v oblasti praní špinavých peněz a financování terorismu. Jedná se, stejně jako v minulé zprávě k tomuto tématu, o KLDR a Irán.
FATF apeluje na všechny státy, aby uplatnily protiopatření s cílem chránit mezinárodní finanční systém před přetrvávajícími a zásadními riziky praní peněz a financování terorismu ve vztahu ke KLDR. I nadále zůstává FATF přesvědčen, že KLDR selhává při řešení nedostatků v oblasti AML/CFT. Díky tomu představuje závažnou hrozbu pro integritu mezinárodního finančního systému a apeluje současně i na KLDR, aby neprodleně a smysluplně dané nedostatky řešila. Kromě výše zmíněného existuje vážné podezření týkající se hrozeb, které představuje KLDR a její nezákonné aktivity ve vztahu k šíření zbraní hromadného ničení a jejich financování.
V návaznosti na výzvu z 25. února 2011 FATF znovu zdůrazňuje svým členským státům a vyzývá i další jurisdikce, aby instruovaly finanční instituce ke zvláštní obezřetnosti v obchodních vztazích a transakcích s KLDR, včetně tamních společností, finančních institucí a těch, kteří jednají jejich jménem. Vedle zvýšeného dohledu je dále FATF vybízí, aby státy využívaly účinných protiopatření a cílených finančních sankcí v souladu s platnými Rezolucemi OSN. Jednotlivé státy by rovněž měly přijmout nezbytná opatření a zavřít existující pobočky, dceřiné společnosti a kanceláře zastupující banky KLDR na svých územích a ukončit korespondenční vztahy s těmito bankami, je-li tak vyžadováno v rámci Rezolucí OSN.
Ve vztahu k Iránu FATF nevyzývá k protiopatřením, ale k využití opatření hloubkové kontroly úměrné rizikům spojeným s touto jurisdikcí.
V červnu 2016 FATF přivítalo přijetí závazku významných politických představitelů Iránu v podobě Akčního plánu, který řeší strategické AML/CFT nedostatky a rovněž rozhodnutí vyhledat technickou pomoc při implementaci tohoto Akčního plánu. S ohledem na kroky, které Irán přijal v červnu 2016 FATF pozastavilo protiopatření na dobu 12 měsíců, za účelem monitorovat vývoj při implementaci Akčního plánu. V závislosti na vývoji implementace si pak FATF ponechává možnost znovu uvalit protiopatření po uplynutí dané lhůty v případě, že postup nebude dostačující. V případě, že postup dostačující bude FATF zváží své další kroky.
Irán ovšem i přes výše zmíněné přijaté závazky, zůstává zmíněn na veřejném prohlášení FATF až do doby, kdy budou závazky Akčního plánu zcela naplněny. S ohledem na to FATF vyzývá státy, aby i nadále upozorňovaly své finanční instituce, že je nutné uplatňovat rozšířenou hloubkovou kontrolu v rámci obchodních vztahů a transakcí s fyzickými i právnickými osobami z Iránu v souladu s FATF doporučením č. 19.
Dne 21. října 2016 dále FATF uveřejnil rovněž zprávu, týkající se dalších jurisdikcí, jejichž AML/CFT režim vykazuje zásadní nedostatky (tzv. Improving Global AML/CFT Compliance: on-going process – 21 October 2016). V této zprávě jsou zmíněny jurisdikce, které mají strategické nedostatky v oblasti AML/CFT a v souvislosti s těmito nedostatky vytvořily ve spolupráci s FATF Akční plán, o jehož implementaci se v současné době snaží.
Mezi státy, které mají strategické nedostatky v oblasti AML/CFT podle FATF patří Afganistán, Bosna a Hercegovina, Irák, Laos, Sýrie, Uganda, Vanuatu a Jemen. Oproti minulé zprávě FATF byla z tohoto seznamu vyjmuta Guyana. FAÚ doporučuje povinným osobám ve smyslu zákona č. 253/2008 Sb. přihlédnout při vstupu do obchodních vztahů a při platebním styku s osobami a finančními institucemi z těchto jurisdikcí k rizikům spjatým s identifikovanými nedostatky.
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu MFČR k tomuto tématu
Zdroj: MF
FATF apeluje na všechny státy, aby uplatnily protiopatření s cílem chránit mezinárodní finanční systém před přetrvávajícími a zásadními riziky praní peněz a financování terorismu ve vztahu ke KLDR. I nadále zůstává FATF přesvědčen, že KLDR selhává při řešení nedostatků v oblasti AML/CFT. Díky tomu představuje závažnou hrozbu pro integritu mezinárodního finančního systému a apeluje současně i na KLDR, aby neprodleně a smysluplně dané nedostatky řešila. Kromě výše zmíněného existuje vážné podezření týkající se hrozeb, které představuje KLDR a její nezákonné aktivity ve vztahu k šíření zbraní hromadného ničení a jejich financování.
V návaznosti na výzvu z 25. února 2011 FATF znovu zdůrazňuje svým členským státům a vyzývá i další jurisdikce, aby instruovaly finanční instituce ke zvláštní obezřetnosti v obchodních vztazích a transakcích s KLDR, včetně tamních společností, finančních institucí a těch, kteří jednají jejich jménem. Vedle zvýšeného dohledu je dále FATF vybízí, aby státy využívaly účinných protiopatření a cílených finančních sankcí v souladu s platnými Rezolucemi OSN. Jednotlivé státy by rovněž měly přijmout nezbytná opatření a zavřít existující pobočky, dceřiné společnosti a kanceláře zastupující banky KLDR na svých územích a ukončit korespondenční vztahy s těmito bankami, je-li tak vyžadováno v rámci Rezolucí OSN.
Ve vztahu k Iránu FATF nevyzývá k protiopatřením, ale k využití opatření hloubkové kontroly úměrné rizikům spojeným s touto jurisdikcí.
V červnu 2016 FATF přivítalo přijetí závazku významných politických představitelů Iránu v podobě Akčního plánu, který řeší strategické AML/CFT nedostatky a rovněž rozhodnutí vyhledat technickou pomoc při implementaci tohoto Akčního plánu. S ohledem na kroky, které Irán přijal v červnu 2016 FATF pozastavilo protiopatření na dobu 12 měsíců, za účelem monitorovat vývoj při implementaci Akčního plánu. V závislosti na vývoji implementace si pak FATF ponechává možnost znovu uvalit protiopatření po uplynutí dané lhůty v případě, že postup nebude dostačující. V případě, že postup dostačující bude FATF zváží své další kroky.
Irán ovšem i přes výše zmíněné přijaté závazky, zůstává zmíněn na veřejném prohlášení FATF až do doby, kdy budou závazky Akčního plánu zcela naplněny. S ohledem na to FATF vyzývá státy, aby i nadále upozorňovaly své finanční instituce, že je nutné uplatňovat rozšířenou hloubkovou kontrolu v rámci obchodních vztahů a transakcí s fyzickými i právnickými osobami z Iránu v souladu s FATF doporučením č. 19.
Dne 21. října 2016 dále FATF uveřejnil rovněž zprávu, týkající se dalších jurisdikcí, jejichž AML/CFT režim vykazuje zásadní nedostatky (tzv. Improving Global AML/CFT Compliance: on-going process – 21 October 2016). V této zprávě jsou zmíněny jurisdikce, které mají strategické nedostatky v oblasti AML/CFT a v souvislosti s těmito nedostatky vytvořily ve spolupráci s FATF Akční plán, o jehož implementaci se v současné době snaží.
Mezi státy, které mají strategické nedostatky v oblasti AML/CFT podle FATF patří Afganistán, Bosna a Hercegovina, Irák, Laos, Sýrie, Uganda, Vanuatu a Jemen. Oproti minulé zprávě FATF byla z tohoto seznamu vyjmuta Guyana. FAÚ doporučuje povinným osobám ve smyslu zákona č. 253/2008 Sb. přihlédnout při vstupu do obchodních vztahů a při platebním styku s osobami a finančními institucemi z těchto jurisdikcí k rizikům spjatým s identifikovanými nedostatky.
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu MFČR k tomuto tématu
Zdroj: MF
2. prosince 2016
Odpověď ČNB na kvalifikovaný dotaz, jak se vypořádávají žádostí o vydání nebo odkup podílových listů ve fondech, u kterých došlo k pozastavení vydávání nebo odkupování podílových listů
Česká národní banka (ČNB) zveřejnila odpověď na kvalifikovaný dotaz, jak se vypořádávají žádostí o vydání nebo odkup podílových listů ve fondech, u kterých došlo k pozastavení vydávání nebo odkupování podílových listů (§ 139 ZISIF).
Konkrétní znění kvalifikovaného dotazu: Lze pro vypořádání žádostí o vydání nebo odkup podílových listů dotčených pozastavením vydávání nebo odkupování podílových listů zvolit libovolný přístup uvedený v § 139 ZISIF?
Odpověď ČNB: Volba přístupu pro vypořádání žádostí o vydání nebo odkup podílových listů, k jejichž splnění nedošlo z důvodu pozastavení vydávání nebo odkupování podílových listů, není věcí libovůle. Administrátor pokyny vypořádá v souladu s rozhodnutím obhospodařovatele, přičemž ten musí zvolit způsob založený na odborné péči.
Konkrétní znění kvalifikovaného dotazu: Lze pro vypořádání žádostí o vydání nebo odkup podílových listů dotčených pozastavením vydávání nebo odkupování podílových listů zvolit libovolný přístup uvedený v § 139 ZISIF?
Odpověď ČNB: Volba přístupu pro vypořádání žádostí o vydání nebo odkup podílových listů, k jejichž splnění nedošlo z důvodu pozastavení vydávání nebo odkupování podílových listů, není věcí libovůle. Administrátor pokyny vypořádá v souladu s rozhodnutím obhospodařovatele, přičemž ten musí zvolit způsob založený na odborné péči.
Nové zákony účinné od 1. prosince 2016
Dne 1. prosince 2016 vstoupil v účinnost
- nový Zákon č. 257/2016 Sb., o spotřebitelském úvěru, a
- Zákon č. 295/2016 Sb., kterým se mění zákon č. 38/2004 Sb., o pojišťovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí a o změně živnostenského zákona (zákon o pojišťovacích zprostředkovatelích a likvidátorech pojistných událostí), ve znění pozdějších předpisů
Meziresortní připomínkové řízení a veřejná konzultace k návrhu nařízení vlády, kterým se mění nařízení vlády o investování investičních fondů a o jejich obhospodařování
Ministerstvo financí (MF) předložilo dne 30. listopadu 2016 do meziresortního připomínkového řízení návrh nařízení vlády, kterým se mění nařízení vlády č. 243/2013 Sb., o investování investičních fondů a o technikách k jejich obhospodařování, ve znění nařízení vlády č. 11/2014 Sb.
Návrh nařízení vlády je předkládán v souvislosti se snahou o zatraktivnění fondového podnikání v České republice v reakci na praktické problémy zjištěné při jeho aplikaci. Zejména se ruší regulace investování fondů kvalifikovaných investorů, týká se ale v dílčích oblastech i fondů kolektivního investování, kde se zejména upřesňuje transpozice a provádí se některé terminologické změny.
Návrh nařízení vlády zejména ruší regulaci investování fondů kvalifikovaných investorů, sjednocuje terminologii (pojem „majetková hodnota“ se nahrazuje pojmem „věc v právním smyslu“) s ohledem na občanský zákoník a připravovaný zákon o oceňování a upřesňuje transpozici, zejména s ohledem na přechodné 6 měsíční období při vzniku fondu (mimo jiné i při přeměně na podřízený fond) a s ohledem na definici investičního cenného papíru ve směrnici UCITS. Návrh nařízení vlády také upřesňuje převzetí pravidel z obecných pokynů orgánů CESR a ESMA, zejména ve vztahu k pravidlům pro kolaterál při repo obchodech a obchodech s deriváty. Rovněž se v tomto nařízení navrhuje umožnit speciálním fondům investovat až 10 % svého majetku do fondů kvalifikovaných investorů a upřesňují se limity při investování speciálních fondů do jiných investičních fondů.
Odborné veřejnosti se pro informaci předkládají příslušné materiály ve verzi předložené do vnějšího připomínkového řízení. Případná vyjádření k návrhu nařízení vlády lze zaslat do 21. prosince 2016 na elektronickou adresu ales.kralik(zavináč)mfcr.cz.
Dokumenty ke stažení
Návrh nařízení vlády je předkládán v souvislosti se snahou o zatraktivnění fondového podnikání v České republice v reakci na praktické problémy zjištěné při jeho aplikaci. Zejména se ruší regulace investování fondů kvalifikovaných investorů, týká se ale v dílčích oblastech i fondů kolektivního investování, kde se zejména upřesňuje transpozice a provádí se některé terminologické změny.
Návrh nařízení vlády zejména ruší regulaci investování fondů kvalifikovaných investorů, sjednocuje terminologii (pojem „majetková hodnota“ se nahrazuje pojmem „věc v právním smyslu“) s ohledem na občanský zákoník a připravovaný zákon o oceňování a upřesňuje transpozici, zejména s ohledem na přechodné 6 měsíční období při vzniku fondu (mimo jiné i při přeměně na podřízený fond) a s ohledem na definici investičního cenného papíru ve směrnici UCITS. Návrh nařízení vlády také upřesňuje převzetí pravidel z obecných pokynů orgánů CESR a ESMA, zejména ve vztahu k pravidlům pro kolaterál při repo obchodech a obchodech s deriváty. Rovněž se v tomto nařízení navrhuje umožnit speciálním fondům investovat až 10 % svého majetku do fondů kvalifikovaných investorů a upřesňují se limity při investování speciálních fondů do jiných investičních fondů.
Odborné veřejnosti se pro informaci předkládají příslušné materiály ve verzi předložené do vnějšího připomínkového řízení. Případná vyjádření k návrhu nařízení vlády lze zaslat do 21. prosince 2016 na elektronickou adresu ales.kralik(zavináč)mfcr.cz.
Dokumenty ke stažení
Na tomto odkazu naleznete tiskovou zprávu MFČR k tomuto tématu
Zdroj: MFČR
1. prosince 2016
Výběrové řízení Ministerstva průmyslu a obchodu na člena představenstva odpovědného za řízení rizik Národní inovační fond, investiční společnost a.s.
Compllex, s.r.o. upozorňuje, že jeho významný klient Ministerstvo průmyslu a obchodu České republiky (MPO) v rámci projektu vytvoření investiční společnosti Národní inovační fond, investiční společnost a.s. (NIF) zaměřené na podporu start-upů znovu vyhlásilo výběrové řízení na a pozici vedoucí osoby (člena představenstva)
Jako poradci odpovědní za licenční řízení u České národní banky Compllex, s.r.o. předem děkuje za případné sdílení této informace na finančním trhu s možnými kandidáty.
- člen představenstva odpovědný za činnost risk management
Jako poradci odpovědní za licenční řízení u České národní banky Compllex, s.r.o. předem děkuje za případné sdílení této informace na finančním trhu s možnými kandidáty.
Přihlásit se k odběru:
Příspěvky (Atom)