Pokyny ESMA k reportingu správců alternativních investičních fondů o koncentraci a rizikovém profilu

Evropský orgán pro cenné papíry a trhy (European Securities and Market Authority, ESMA) vydal dne 1. října 2013 finální pokyny (guidelines) pro reportovací povinnost správců alternativních investičních fondů (AIFMs). 

Tyto pokyny, které se týkají Směrnice o správcích alternativních investičních fondů (Alternative Investment Fund Managers Directive, AIFMD), budou vyžadovat po správcích hedgeových fondů, private equity a nemovitostních fondů pravidelný reporting určitých informací národnímu orgánu dohledu.

Správci alternativních fondů je ukládá povinnost poskytovat národnímu dohledovému orgánu informace o:

Koncentraci portfolia

• rozpis investičních strategií AIF
• hlavní trhy/instrumenty, do kterých AIF investuje
• celková hodnota aktiv pod správou každého AIF
• obrat AIF
• hlavní expozice a koncentrace portfolia AIF

Rizikovém profilu

• měření rizik AIF
• likviditní profil AIF
• pákový efekt (leverage) AIF

Pokyny budou přeloženy do všech úředních jazyků EU. Příslušné vnitrostátní orgány potom budou mít dva měsíce ode dne zveřejnění překladů na internetových stránkách orgánu ESMA k tomu, aby potvrdit, zda jsou s nimi v souladu, nebo zda mají v úmyslu začlenit tyto pokyny do svých vlastních postupů orgánu dohledu. 

Na tomto odkazu naleznete pokyny pro reportovací povinnost správců alternativních investičních fondů.
Na tomto odkazu naleznete zprávu ESMA k tomuto tématu.