Odpověď ČNB na dotaz k činnosti depozitáře investičního fondu po nabytí účinnosti ZISIF

Česká národní banka (ČNB) uveřejnila dne 11. září 2013 odpovědi na dotazy týkající se činnosti depozitáře investičního fondu po nabytí účinnosti zákona o investičních společnostech a investičních fondech (ZISIF).

ČNB připomíná, že současná regulace obsahuje 5 režimů výkonu činnosti depozitáře:

• režim platný pro standardní fondy ve smyslu přechodných ustanovení ZISIF - jejich použití končí po 12 měsících ode dne, který vyhlásí Ministerstvo financí ve Sbírce zákonů. Tento den vyhlášení bude odpovídat účinnosti Směrnice UCITS V;
• režim platný pro standardní fondy po uplynutí 12 měsíců od účinnosti Směrnice UCITS V - nicméně statut standardního fondu může stanovit, že se tento režim použije již k účinnosti Směrnice UCITS V;
• režim platný pro depozitáře speciálního fondu - ze zákona jsou všechny tyto fondy považovány za fondy přesahující rozhodný limit a nad rámec evropských požadavků ZISIF stanoví, aby se na ně použila ustanovení o činnosti depozitáře dle prováděcího Nařízení AIFMD;
• režim platný pro fond kvalifikovaných investorů, jehož obhospodařovatel je oprávněn přesáhnout rozhodný limit - jedná se zejména o všechny stávající fondy kvalifikovaných investorů, neboť je přechodná ustanovení ZISIF automaticky zařadila mezi nadlimitní bez ohledu na reálné dosažení limitu;
• režim platný fond kvalifikovaných investorů, jehož obhospodařovatel není oprávněn přesáhnout rozhodný limit - týká se nových fondů kvalifikovaných investorů schválených jako podlimitní, anebo stávající fondy kvalifikovaných investorů, které požádaly o zúžení povolení v tomto smyslu; ZISIF opět nad rámec evropských požadavků na ně požaduje aplikovat některá vybraná ustanovení o činnosti depozitáře dle prováděcího Nařízení AIFMD.

Současně pak platí, že depozitáři a poměry obhospodařovaných investičních fondů mají být uvedený do souladu s požadavky ZISIF a souvisejících předpisů nejpozději do dne 22. července 2014.

Na tomto linku naleznete odpověď ČNB na na dotazy týkající se činnosti depozitáře investičního fondu po nabytí účinnosti ZISIF.